6つの係数

FP三級を取りたいシンママ、谷 能麻子です。

今日は、複利運用を用いて未来と現在のお金を計算する時に使う、6つの係数を勉強します。

1.終価係数

終価係数とは、x円をn年間複利運用した場合、n年後にいくらになる？

例）100万円を年利3％で運用した場合、10年後にいくら？

2.原価係数

原価係数とは、n年後までにx円つくるとして、元本（原資）はいくら必要？

例）10年後までに年利3％で運用して1000万を準備する場合、元本はいくら？

3.年金現価係数

年金現価係数とは、n年間にわたって毎月x円受け取るとしたら、元本はいくら必要？

例）20年間にわたって毎月25万円を受け取るには、元本はいくら？

4.年金終価係数

年金終価係数とは、n年間 x円を毎月（毎年）積み立てたら、n年後いくらになる？

例）毎月5万円ずつ年利3％で運用して積み立てたら20年後いくら？

5.資本回収係数

資本回収係数とは、x円をn年間で切り崩していく場合、毎年いくら受け取れる？

あるいは、x円を借り入れてn年で返済する場合、毎年の返済額はいくら？

例1）2000万円を年利2％で運用して、10年間定額で受け取るなら、一年あたりの受取額はいくら？

例2）4000万円を年利2％で借り入れて30年で返済するなら、一年あたりの返済額はいくら？

6.減債基金係数

減債基金係数とは、n年後にまでにx円を必要だとして、毎年の積立額はいくら？

例）20年後までに2000万円が必要だとして、毎年いくら積み立てればいい？

……個人的には「借金を返済する際の一年あたりの返済額は？」と聞かれると字面的に「減債基金係数」か？と思うのだけど、ブッブー。「資本回収係数」を使う。

この2つが慣れるまでややこしい。。。

谷 能麻子